在当今经济高速发展的中国及发展中国家寻觅商机往往需要面对外国政府和陌生的文化及法律环境，而在此类国家中官员与非官员的界定常常并不清晰。违背合规性要求很可能使一些公司在这类国家的经营活动中承担不可预知的风险，更有甚者可能会遭受民事和刑事处罚。

中金司法法务鉴证部门利用其全球资源，协助客户实施并/或评估合规性程序，并为可能会受到合规性审查的客户提供帮助。

《海外反腐败法》审阅/反贿赂审阅
《海外反腐败法》旨在监管美国国民、美国公司和在美国上市的公司包括它们在全球的海外分支机构的经营活动。该法案对任何向外国官员行贿或企图行贿的行为施以严厉的民事和刑事处罚。任何受到该法案约束的机构也将成为其聘用的第三方代理人和咨询顾问不恰当的行为承担一定的法律责任。

不恰当的行为不仅仅局限于赠予现金，还包括了为获得商业利益而给予的任何有价值的事物，如礼品、不当或过度的娱乐开销以及职位提供等等。

《海外反腐败法》和《萨班斯—奥克斯利法案》中涵盖广泛的条款对公司参与的所有交易帐务记录的透明性和准确性提出了会计要求。违反这些条款中的会计要求，该公司即可能受到检控，即使其并未行贿或其行贿行为不能得到证明。这些条款适用于任何规模的交易，传统的重大性考虑并不适用。

近年来，许多其他国家也引入了类似法律以约束那些不受美国《海外反腐法》管辖的公司和个人。所有经济合作与发展组织成员国和其他一些发达国家都颁布法律禁止向政府官员行贿，规定若公司和个人有这类违法行为，将施以严惩。很多国家甚至将这一限制延伸到了与私营公司的交易而不仅仅是与政府相关的交易。

公司可能还会为其代理人和咨询顾问的不当行为承担责任。公司在与代理人和咨询顾问订立的合同中，即使有要求他们行为正当的相关条款也并不足以令其免责于海外执法单位的检控。

《海外反腐法》对在中国经营的公司影响尤其重大，因为其政府官员的定义不但包括所有国有企业的雇员，也包括中央政府或地方各级政府拥有一定权益的众多公司中的雇员。

那些被授权经营管理美国公司，在美国上市的中国公司，和被授权经营管理与世界
经合组织成员国中注册的海外机构有关联的公司的人员必须保证：

在其公司中存在着有效的合规性程序，包括对违规行为的合报告制度的条款行为准则中涵盖了反贿赂条款，从制度上禁止为获得或保持商业往来而向任何政府官员承诺、付款或给予任何有价值的物品具有面向全体员工的反腐败意识培训项目对代理人和咨询顾问的行为进行了适当控制，如尽职调查和监管条款有效的内容会计记录系统，通过妥善编制并保留帐本、凭证和账户信息，准确反应资产的交易和处置情况

中金司法针对《海外反腐败法》提供预防性的合规审阅和反腐败意识培训服务，向可能会受到海外合规调查的公司提供探求真相的审阅服务。凭借多年来的积累的各类资源和专家经验，我们的法务鉴证小组能够在整个亚太地区的众多过度内提供快速高效的服务。

反洗钱服务
许多机构都须遵守反洗钱和防止金融犯罪方面的法律法规。我们法务鉴证小组的专业技涵盖多个领域，包括反洗钱合规性程序、防范金融犯罪、交易监管工具、数据管理系统、客户关系管理和系统、文化和变革管理。我们为客户提供以下服务：

法律合规性/“了解你的客户”咨询服务
反洗钱技术
反洗钱培训
流程优化服务
探求真相的审阅和法务会计服务

证券法律程序
我们的证券法律程序服务向公司及其法律顾问提出专业技能、资源和专家意见，帮助客户控制并减少证券法律风险。

当因股东共同诉讼、中国、美国证监会调查或司法部对财务报告错误或不充分披露的询问而触发证券法律程序时，我们可以向公司、董事会及其审计委员会，提供精细全面的防御性战略。在过去的五年中，我们的专业技能与资源，如法务会计、电子数据分析，和搜寻管理工具以及企业经验等，在许多公司的大型内部审阅活动中多次得到运用。通过提供创新的专家意见和分析，我们协助客户使他们能够减轻责任、损害和可能受到的法律制裁。

进一步了解我们的服务，敬请登陆:http://www.chinajaa.org(中国司法鉴定网)